上證函〔2023〕263號

各市場(chǎng)參與人：

　　為穩步推進(jìn)全面實(shí)行股票發(fā)行注冊制工作，確保發(fā)行上市審核工作有序銜接、平穩過(guò)渡，根據中國證監會(huì )《關(guān)于全面實(shí)行股票發(fā)行注冊制前后相關(guān)行政許可事項過(guò)渡期安排的通知》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《通知》）等要求，上海證券交易所（以下簡(jiǎn)稱(chēng)本所）現將有關(guān)工作安排通知如下：

　　一、全面實(shí)行注冊制主要規則發(fā)布之日起10個(gè)工作日內，本所接收中國證監會(huì )滬市主板首次公開(kāi)發(fā)行股票、再融資、并購重組在審企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)主板在審企業(yè)）提交的相關(guān)申請。全面實(shí)行注冊制主要規則發(fā)布之日起10個(gè)工作日后，本所開(kāi)始接收主板新申報企業(yè)提交的相關(guān)申請。

　　發(fā)行人、上市公司、保薦人及獨立財務(wù)顧問(wèn)應當按照中國證監會(huì )及本所相關(guān)規定，通過(guò)本所發(fā)行上市審核業(yè)務(wù)系統提交電子版申請文件，申請文件應當與書(shū)面原件保持一致。主板在審企業(yè)報送申請文件時(shí)，應當將前期反饋意見(jiàn)回復等文件一并報送。

　　二、在本通知第一條所述期限內申報的主板在審企業(yè)，本所對其的受理順序，不作為本所對其的審核順序，本所按該企業(yè)在中國證監會(huì )的審核階段和受理順序接續審核。主板在審企業(yè)未在本通知第一條所述期限內申報的，視為新申報企業(yè)。

　　三、本所基于主板首次公開(kāi)發(fā)行股票（以下簡(jiǎn)稱(chēng)首發(fā)）在審企業(yè)在中國證監會(huì )的審核順序和已有審核成果，按照注冊制審核程序和規則，開(kāi)展審核工作。主板首發(fā)在審企業(yè)的具體安排如下：

　　（一）對于已通過(guò)發(fā)審委審核的，按照《通知》執行。

　　（二）對于中國證監會(huì )審核過(guò)程中已通過(guò)初審會(huì )但尚未經(jīng)發(fā)審委審核通過(guò)的，本所將依據中國證監會(huì )的受理順序和審核成果接續審核，在初審會(huì )意見(jiàn)落實(shí)后安排審核會(huì )議和上市委員會(huì )會(huì )議審議。

　　（三）對于中國證監會(huì )已反饋意見(jiàn)但尚未召開(kāi)初審會(huì )的，本所根據中國證監會(huì )的受理順序和審核成果，繼續推進(jìn)發(fā)行上市審核工作。

　　（四）對于中國證監會(huì )已受理但尚未出具反饋意見(jiàn)的，本所自全面實(shí)行注冊制主要規則發(fā)布之日起10個(gè)工作日后的20個(gè)工作日內發(fā)出首輪問(wèn)詢(xún)。

　　（五）主板再融資、并購重組在審企業(yè)，參照前述安排執行。

　　四、處于中止狀態(tài)的主板在審企業(yè)，在本通知第一條所述期限內向本所提交申請并被受理，中止情形尚未消除的，本所按相關(guān)規定繼續中止。中止情形已消除的，發(fā)行人（上市公司）及其保薦人、證券服務(wù)機構應當及時(shí)告知本所，經(jīng)審核確認，恢復對其發(fā)行上市審核。

　　五、主板在審企業(yè)保薦人或者獨立財務(wù)顧問(wèn)根據《上海證券交易所股票發(fā)行上市審核規則》等相關(guān)規定報送工作底稿和驗證版招股說(shuō)明書(shū)（如需）的時(shí)限要求，延長(cháng)至本所受理申請文件后30個(gè)工作日內，但不得晚于本所向中國證監會(huì )報送審核意見(jiàn)的時(shí)間。

　　六、本所在受理環(huán)節，要求主板首發(fā)在審企業(yè)招股說(shuō)明書(shū)中引用的財務(wù)報表、主板并購重組在審企業(yè)重大資產(chǎn)重組報告書(shū)引用本次交易涉及的相關(guān)資產(chǎn)財務(wù)報表應在9個(gè)月有效期內。

　　七、本所正常推進(jìn)科創(chuàng )板發(fā)行上市申請受理和審核工作。在本所審核中的科創(chuàng )板企業(yè)，應當根據全面實(shí)行注冊制后實(shí)施的注冊管理辦法、信息披露規則等更新申請文件，于全面實(shí)行注冊制主要規則發(fā)布之日起15個(gè)工作日內通過(guò)本所發(fā)行上市審核業(yè)務(wù)系統提交符合新規的專(zhuān)項說(shuō)明和核查意見(jiàn)，更新版申請文件可在下一次提交問(wèn)詢(xún)回復或者更新財報時(shí)予以提交。

　　八、發(fā)行人應當確保提交的申請文件符合全面實(shí)行注冊制相關(guān)規則的要求。保薦人應當對申請文件進(jìn)行審慎核查，對發(fā)行人是否符合板塊定位、發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求作出專(zhuān)業(yè)判斷，審慎作出推薦決定。獨立財務(wù)顧問(wèn)應當對申請文件進(jìn)行全面核查驗證，對本次交易是否符合重組條件和信息披露要求作出專(zhuān)業(yè)判斷，審慎出具相關(guān)文件。證券服務(wù)機構應當保證申請文件中與其專(zhuān)業(yè)職責有關(guān)的內容及其出具文件的真實(shí)、準確、完整。本所對審核過(guò)程中發(fā)現的違規行為，將嚴格依規予以懲處。

　　本通知自發(fā)布之日起施行。請各市場(chǎng)參與人做好相關(guān)業(yè)務(wù)準備。

　　特此通知。

　　上海證券交易所

　　二○二三年二月一日